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2014年全市及市级财政收支决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

财政局编制

 

二〇一五年八月

 

 

 

目    录

 

一、2014年财政收支决算的报告说明

二、2014年财政收支决算报表

（一）2014年全市一般公共预算收入决算表

（二）2014年全市一般公共预算收入变动情况表

（三）2014年全市一般公共预算支出决算表

（四）2014年全市一般公共预算支出结余、结转情况表

（五）2014年全市一般公共预算收支决算平衡表

（六）2014年市级一般公共预算收入决算表

（七）2014年市级一般公共预算支出决算表

（八）2014年市级一般公共预算支出变动情况表

（九）2014年市级一般公共预算支出结余、结转情况表

（十）2014年市级一般公共预算收支决算平衡表

（十一）2014年全市政府性基金收入决算表

（十二）2014年全市政府性基金支出决算表

（十三）2014年全市政府性基金收支决算平衡表

（十四）2014年市级政府性基金收入决算表

（十五）2014年市级政府性基金支出决算表

（十六）2014年市级政府性基金收支决算平衡表

（十七）2014年全市财政专户管理资金收支决算总表

（十八）2014年市级财政专户管理资金收支决算总表

 

 

 

关于2014年全市一般公共预算收入执行

情况的说明

 

2014年，面对复杂严峻的经济形势，在市委的正确领导和市人大、市政协的监督指导下，牢牢把握“持续求进、好中求快”的总基调，紧紧围绕四项美高梅和承接产业转移示范市建设，充分发挥财政调控职能，促进经济发展方式转变，深入开展增收节支，着力深化财税体制改革，财政保障能力持续提升，财政预算执行情况较好。

2014年，全市一般公共预算收入完成100.7亿元，为年调整预算的103.5%，比上年增长17.4%。其中，全市地方税收收入完成72.7亿元，为年调整预算的97.8%，比上年增长15%，占一般公共预算收入的72.2%。非税收入完成28亿元，为年预算的122%，比上年增长24%，占一般公共预算收入的27.8%。主要项目执行情况是：

1、增值税完成10.3亿元，为预算的103.5%，比上年增长15%。增加的原因主要是，我市从2014年1月1日和6月1日起相继将铁路运输业、邮政业和电信业纳入“营改增”试点，增加收入2.58亿元。

2、营业税完成26.9亿元，为预算的93.4%，比上年增长14.5%。

3、企业所得税完成5.5亿元，为预算的98.8%，增长17.2%。

4、个人所得税完成1.8亿元，为预算的94.3%，比上年增长3.2%。

5、印花税完成1.2亿元，为预算的125.5%，比上年增长37.1%。主要是稽查神火国贸公司增收。

6、土地增值税完成5.4亿元，为预算的110.1%，比上年增长21.3%。主要原因，一是加强土地增值税清算管理，促进了土地增值税快速增长；二是受城市新区和产业集聚区建设及城中村改造加快等影响，土地增值税增加较多。

7、耕地占用税完成4.9亿元，为预算的135.3%，比上年增长43.7%。主要原因，一是受永城市范围内的两大煤炭企业集中缴纳因素影响；二是产业集聚区和新型农村社区建设项目用地带动税收增长。

8、契税完成6.1亿元，为年调整预算的80.7%，比上年下降15%。主要原因是2013年土地房屋交易量较大，而2014年，受宏观形势影响，土地房屋交易下降。

9、财产行为税完成情况：房产税完成1.3亿元，为年预算的127%，比上年增长49.8%；城镇土地使用税完成3.5亿元，为年预算的138.3%，比上年增长73%。主要原因，一是随应税房源增加以及房屋租赁市场价格上涨，税务部门进一步强化征管，增收较多。二是永城市2013年提高城镇土地使用税税率标准增加税收。

10、专项收入完成2.8亿元，为预算的83.8%，比上年下降6.2%。主要是排污费收入减少引起的。

11、行政事业性收费收入完成8.7亿元，为预算的106%，比上年增长11.6%。主要原因是公安、教育、国土、建设部门征收的收费收入增收较多。

12、罚没收入完成5.5亿元，为预算的108%，比上年增长13.5%。主要原因是公安罚没、法院罚没收入较多。

13、国有资源(资产)有偿使用收入完成9.7亿元，为预算的163.1%，比上年增长43.2%。主要原因是行政事业单位资产处置收入增收较多。

14、其他收入完成1.4亿元，为预算的349.4%，比上年增长513.6%。主要原因是，2014年将历年非税收入一次性入库。

 

 

 

 

 

 

 

 

关于2014年全市一般公共预算支出执行

情况的说明

 

2014年，面对复杂的经济形势，全市各级门认真落实积极的财政政策，充分发挥财政调控经济职能，千方百计筹措资金，促进全市经济持续较快发展。着力提高支出的均衡性、有效性和及时性，努力优化支出结构，着力保障和改善民生，各项重点支出得到较好保障。

汇总各级人大批准的一般公共财政支出预算，2014年全市年初预算为232.6亿元（含当年财力安排209.3亿元，提前告知专项转移支付、上年结余结转等资金23.3亿元），执行中加上发行的地方政府债券、上级新增补助等，调整后支出预算为364.7亿元。2014年，全市一般公共财政支出完成352.1亿元，为年调整预算的96.5%，比上年增长11.8%。全市主要项目（2014年调整预算数和执行数均为决算数）执行情况是：

1、教育支出完成79.8亿元，为调整预算的97.5%，比上年增长0.5%。

2、文化体育与传媒完成2.9亿元，为调整预算的86.7%，比上年增长9.1%。

3、社会保障和就业支出完成45.3亿元，为调整预算的99.7%，比上年增长4.9%。

4、医疗卫生支出完成43.8亿元，为调整预算的99.6%，比上年增长20.2%。主要原因是提高新农合和城镇居民医保以及基本公共卫生服务项目人均经费标准，稳步推进城镇居民大病保险试点，支持县级公立医院综合改革等增支。

5、城乡社区事务完成9.6亿元，为调整预算的98%，比上年增长62.5%。主要原因是支持产业集聚区、城市新区、商务中心区基础设施建设以及加强“六城”创建工作用于环卫方面增加支出。

6、农林水事务完成47.4亿元，为调整预算的98.8%，比上年增长10.3%。

7、交通运输完成16.9亿元，为调整预算的98.9%，比上年增长23.6%。主要原因，一是上级下达沱浍河水运建设项目指标较多；二是硭夏公路建设及其他道路正常养护支出较多，等等。

8、商业服务业等事务完成1.4亿元，为调整预算的75.1%，比上年下降0.8%。主要原因是2013年上级追加省级储备棉政策性挂账消化款一次性因素影响。

9、金融支出完成0.47亿元，为调整预算的100%，比上年增长90.4%。主要原因是上级下达产业集聚区贷款增量奖励资金和直接融资发行费补贴资金增加较多。

10、国土资源气象等事务完成3.6亿元，为调整预算的99.9%，比上年增长19.7%。主要原因，一是县级2014年用于农村土地承包经营权确权登记的支出较多；二是永城市建设硭山地质公园增加支出。

11、住房保障支出完成34.9亿元，为调整预算的98.4%，比上年增长102.5%。主要是上级下达保障性安居工程建设专项资金较上年增加较多。

12、粮油物资储备管理事务完成0.8亿元，为调整预算的92.9%，比上年增长54.4%。主要原因是2014年和用于粮油仓库维修增支。

汇总以上科目，全市教育、医疗卫生、社会保障和就业、文化体育与传媒、农林水事务、交通运输、节能环保、住房保障、城乡社区事务等民生支出（按照统计口径）合计284.2亿元，比上年增长15.9%,占一般公共预算支出的80.7%,较上年提高了 2.8个百分点。（考虑人口与计划生育事务支出2014年列报到医疗卫生与计划生育支出科目因素，民生支出比上年增长13.9%）

 

 

 

 

 

 

 

关于2014年市级（含和商务区）

一般公共预算收入执行情况的说明

 

经市四届人大四次会议批准，2014年市级一般公共预算收入预算为21.7亿元，实际完成20.8亿元，为年调整预算的97.9%，剔除区域调整等不可比因素后，同比增长7.9%。主要项目执行情况是：

1、增值税完成1.2亿元，为预算的124.9%，比上年增长53.9%。主要是“营改增”政策性因素影响。

2、企业所得税完成1.3亿元，为预算的92.5%，比上年增长11.1%。

3、个人所得税完成0.5亿元，为预算的82.6%，比上年下降0.1%。

4、土地增值税完成1.4亿元，为预算的108.2%，比上年增长29%。

5、契税完成1.9亿元，为调整预算的75.2%，比上年下降26.6%。主要原因是2013年土地房屋交易量较大，而2014年，受宏观形势影响，土地房屋交易下降。

6、专项收入完成0.48亿元，为预算的101.4%，比上年增长17.8%。主要是教育费附加和排污费收入增收。

7、行政事业性收费收入完成2.3亿元，为预算的83.6%，比上年下降10.3%。主要是内的其他行政性收费收入减收。

8、罚没收入完成1.16亿元，为预算的83.6%，比上年下降32.2%。主要是2013年一次性入库因素抬高收入基数影响。

9、国有资源有偿使用收入完成1.5亿元，为预算的322.5%，比上年增长138.1%。主要是全市各级加强行政事业单位固定资产出租出借出售管理，以及个别单位资产处置一次性入库因素影响。

10、其他收入完成1.19亿元，为预算的397.7%，比上年增长829.3%。主要是市本级将历年非税收入结余一次性入库影响。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

关于2014年市级（含和商务区）

一般公共预算支出执行情况的说明

 

市四届人大四次会议批准的2014年市级一般公共预算支出预算为38.8亿元（其中当年财力安排年初预算33.9亿元），再加上年度执行中发行的地方政府债券、上级追加指标、新增转移支付等，减去补助县区支出，调整后市级一般公共预算支出预算数为58.9亿元。2014年，市级一般公共财政支出完成47.7亿元，比上年增长10%。主要项目执行情况是：

1、一般公共服务支出完成3.46亿元，为调整预算的87.1%，比上年下降0.4%。

2、国防支出完成0.25亿元，为调整预算的31.8%，比上年下降20.6%。主要原因是2013年用于人防指挥所及疏散基地建设资金较多等影响。

3、公共安全支出完成4.9亿元，为调整预算的99.3%，比上年增长17.6%。主要原因是市公安信息化建设、市检察院技侦中心建设支出较多。

4、教育支出完成5.9亿元，为调整预算的75.8%，比上年增长24.4%，主要原因是上级追加用于现代高职教育质量提升计划及中等职业教育基础能力建设等指标较多。

5、科学技术支出完成0.37亿元，为调整预算的100%，比上年增长13.3%。

6、文化体育与传媒支出完成0.48亿元，为调整预算的54.1%，比上年下降26.1%。主要原因是2013年上级下达商丘博物馆建设资金影响。

7、社会保障和就业支出完成3.69亿元，为调整预算的96.8%，比上年增长5.6%。

8、医疗卫生支出完成2.66亿元，为调整预算的93.3%，比上年增长26.4%。主要是上级下达我市公立医院基建投资增加。

9、城乡社区事务支出完成4.87亿元，为调整预算的97.3%，比上年增长30.3%。主要原因，一是“六城”创建用于垃圾清运、公厕运行管理等环境卫生改善方面支出较多；二是和商务中心区用于基础设施建设的支出增加。

10、节能环保支出完成0.75亿元，为调整预算的93.7%，比上年下降59.5%。主要是2014年上级下达的淘汰落后产能资金较上年减少。

11、农林水事务完成2.48亿元，为调整预算的90.1%，比上年增长0.6%。

12、交通运输完成4.35亿元，为调整预算的97.1%，比上年下降9.1%。主要原因是2014年上级下达的成品油价格补贴及310国道升级改造（尾款）等交通运输重点项目资金减少。

13、资源勘探电力信息等事务支出完成0.86亿元，为调整预算的72.6%，比上年下降43%。主要是2013年上级下达的煤炭企业安全改造和产业升级补助一次性因素影响。

14、商业服务业支出完成0.47亿元，为调整预算的55.2%，比上年下降4.8%。主要是2013年省级储备棉政策性挂账消化款一次性因素影响。

15、金融支出完成0.1亿元，为调整预算的100%，比上年增长210.9%。主要是上级追加的产业集聚区贷款增量奖励和直接债务融资发行费补贴增加。

16、住房保障支出完成6.9亿元，为调整预算的95.1%，比上年增长239.4%。主要是2014年上级追加的用于棚户区改造和公共租赁住房指标增加。

17、粮油物资储备管理事务完成0.04亿元，为调整预算的36.6%，比上年下降43.9%。主要是2013年上级追加我市粮食仓库维修资金因素影响。

 

 

 

 

 

 

关于2014年全市政府性基金收入预算执行

情况的说明

 

2014年，汇总各级人大批准的全市政府性基金收入预算为80.4亿元，实际完成59.6亿元，为调整预算的84.4%，比上年下降39.1%，主要是受土地交易下降影响。主要收入项目执行情况是：

1、地方教育费附加收入完成0.6亿元，为年预算的108.6%，比上年增长2.9%。

2、国有土地使用权出让金、国有土地收益、农业土地开发等收入完成53.5亿元，为年调整预算的84.7%，比上年下降40.2%。主要是受土地交易下降影响。

3、城市基础设施配套费收入完成2.4亿元，为年预算的180.7%，比上年增长8.2%。

4、政府住房基金收入完成2.3亿元，为年预算的46.8%，比上年下降52%。主要是2013年一次性收入因素影响。

 

 

 

 

 

关于2014年全市政府性基金支出预算执行

情况的说明

 

2014年，汇总全市各级人代会批准的政府性基金预算支出为103.1亿元（含上年结余结转资金22.7亿元、当年财力安排80.4亿元），执行中加上上级新增补助、超短收安排等，调整后支出预算为87.8亿元。2014年，全市政府性基金预算支出完成68.2亿元，为年调整预算的77.6%，比上年下降37.2%。

 1、地方教育附加支出完成0.78亿元，为调整预算的83.2%，比上年下降59.5%。主要是2014年上级追加指标减少。

2、政府住房基金支出完成2.5亿元，为调整预算的90.2%，比上年下降44.6%。主要是2013年一次性收入因素影响。

3、国有土地使用权出让金、国有土地收益、农业土地开发等收入安排支出完成60.3亿元，为调整预算的80.4%，比上年下降37.8%，主要是受土地交易下降影响。

 4、城市基础设施配套费支出完成1.7亿元，为调整预算的41.9%，比上年增长73.8%。主要是城市总体规划修编、内河治理、燃气管网和热力管网建设以及、商务区的城市基础设施方面的支出增加。

5、地方水利建设基金支出完成0.8亿元，为调整预算的84.2%，比上年增长24.1%。

6、彩票公益金支出完成1.2亿元，为调整预算的70.6%，比上年下降10.3%。主要是2014年上级追加指标减少。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

关于2014年市级（含和商务区）政府性基金收入预算执行情况的说明

 

2014年，市四届人大四次会议批准的市级政府性基金收入预算为43亿元，实际完成20.7亿元，为调整预算的62.3%，比上年下降45.2%，主要是土地交易下降影响。主要收入项目执行情况是：

1、地方教育费附加完成0.15亿元，为年预算的102.7%，比上年增长16.9%。

2、国有土地使用权出让金、国有土地收益、农业土地开发等收入完成16.4亿元，为年调整预算的60.7%，比上年下降48%。主要是土地交易下降影响。

3、城市基础设施配套费收入完成2.2亿元，为年预算的176.7%，比上年增长15.5%。

4、政府住房基金收入完成1.5亿元，为年预算的33.3%，比上年下降61.3%。主要是2013年一次性收入因素影响。

 

 

 

 

 

关于2014年市级（含和商务区）政府性基金支出预算执行情况的说明

 

    2014年，市四届人大四次会议批准的市级政府性基金预算支出为43亿元，执行中加上级补助、超短收安排、使用上年结转等，调整后支出预算为30.7亿元。2014年，市级政府性基金预算支出完成13.6亿元，为年调整预算的44.1%，比上年下降40.9%。

 1、地方教育附加支出完成0.2亿元，为调整预算的80.5%，比上年下降14.7%。

2、政府住房基金支出完成1.3亿元，为调整预算的86.9%，比上年下降65.8%，主要是受2013年一次性收入因素影响。

3、国有土地使用权出让金、国有土地收益、农业土地开发等收入安排支出完成9.9亿元，为调整预算的42.6%，比上年下降40.6%。主要是受土地交易下降影响。

 4、城市基础设施配套费支出完成1.5亿元，为调整预算的39.1%，比上年增长130.1%。主要是用于城市总体规划修编、内河治理、燃气管网和热力管网等城市基础设施方面的支出增加。

5、彩票公益金支出完成0.3亿元，为调整预算的57.3%，比上年增长21.4%。主要是上级追加指标增加。

 

关于2014年财政专户管理资金收支执行情况的说明

 

2014年，全市财政专户管理资金收入完成7.1亿元，增长7.9%，财政专户管理资金支出7.2亿元，增长10%。

市级财政专户管理资金收入完成2.9亿元，增长7.3%，市级财政专户管理资金支出2.8亿元，增长4.8%。